Estudio de caso: Empresa de Consultoría

El factoraje para la compañía consultora

Las pequeñas empresas pueden utilizar el factoraje de facturas, a veces llamado financiación de deudores o simplemente factoraje; como una herramienta de financiación empresarial para superar sus problemas de flujo de caja. El factoraje, también conocido como financiación de las cuentas por cobrar, permite a los propietarios de pequeñas empresas convertir en efectivo las facturas pendientes que vencen en los próximos 90 días; el capital de explotación se puede utilizar ahora.

Por lo general, la empresa de factoraje paga en dos tramos: alrededor del 80% por adelantado y el 20% restante (menos las comisiones de factoraje) después de recibir el pago de la factura. El objetivo de este estudio monográfico es ayudar a los propietarios de pequeñas empresas a comprender cómo funciona el concepto y de qué manera la financiación del deudor les beneficia. En este estudio de casos mostraremos un ejemplo práctico.

Estudio de caso sobre el factoraje

Si aun no sabes que es el factoraje, seguramente este articulo te pude ayudar a entender un poco mas este tipo de servicio y por que es tan importante para muchas empresas que esperan financiamiento inmediato.

El cliente es una empresa de consultoría, llamémosla ABC Consulting Pty Ltd o ABC para abreviar. ABC ayuda a las grandes empresas a superar sus retos de marketing recomendando estrategias y ayudando en la implementación de soluciones. ABC es una pequeña empresa y tiene pocos empleados, pero han tenido éxito en la adquisición de tres grandes clientes.
Como resultado de la puesta en marcha y la asunción de los costos que implica la incorporación de estos 3 grandes clientes, y los gastos incurridos en la contratación de empleados adicionales y todos estos costos asociados, la empresa se queda con sólo 15.000 dólares en el banco.

Sus clientes les pagarían 100.000 dólares mensuales por sus servicios, lo que significa 300.000 dólares mensuales en ingresos adicionales de primera línea.

Sin embargo, el pago será hecho por estos nuevos clientes sólo después de 45 días de la entrega de los servicios.
Mensualmente, ABC tiene que pagar 165.000 dólares como salarios a sus empleados e incurrir en 40.000 dólares en gastos generales de negocios, como alquiler, teléfonos, gastos de viaje, etc.

ABC puede ser una buena compañía y está muy contenta de aceptar estos nuevos clientes, pero no podrán cumplir con su nómina y los gastos generales de funcionamiento y los compromisos debido a su reciente crecimiento.
Tienen un déficit de efectivo de 190.000 dólares (165.000 dólares (sueldos) + 40.000 dólares (gastos de explotación) - 15.000 dólares en la cuenta bancaria).
La empresa consultora tendrá dinero con ellos cuando sus facturas sean pagadas, pero no será hasta 45 días después de la entrega del trabajo, PERO, necesitan tener algún arreglo provisional para superar su problema de flujo de caja.

Financiación de facturas - ¿Cómo ayuda?
ABC podría acudir a un banco para obtener un préstamo o una línea de crédito comercial para superar su crisis de efectivo, pero los bancos sólo prestan apoyo financiero a las pequeñas empresas si pueden proporcionar una garantía adecuada (a menudo sustancial) como aval y han establecido un buen historial en cuanto a la acumulación de beneficios. Además, la obtención de un préstamo bancario es un proceso que lleva mucho tiempo; puede llevar semanas o incluso meses.

ABC necesita fondos rápidamente y, por el momento, no está en condiciones de proporcionar una garantía colateral ni de mostrar un historial.

En tal situación, el factoraje puede resolver el problema de flujo de efectivo para ABC. La empresa consultora se acercó a nuestra empresa de factoraje y acordamos proporcionar un 80 por ciento de las facturas recaudadas por el trabajo que se había completado pero que no iba a ser pagado por lo menos durante 45 días.
Retenemos el 20 por ciento del valor de la factura como reserva hasta que las facturas sean pagadas en su totalidad a nosotros como la empresa de factoraje.

Después del factoraje, ABC tendrá 240.000 dólares (300.000 x 80%) en su cuenta bancaria. Esto les permitirá cumplir tanto con la responsabilidad de la nómina de 165.000 dólares como con el compromiso de gastos generales de 40.000 dólares. Finalmente, se les dejará un superávit de efectivo de unos 50.000 dólares en el banco.
La empresa de factoraje también pagará los 60.000 dólares (saldo de las facturas) después de deducir los gastos de factoraje tan pronto como las facturas sean pagadas por sus clientes.

El mayor beneficio del factoraje es que permite a las pequeñas empresas superar sus problemas de flujo de caja. Esto, a su vez, permite a las pequeñas empresas centrarse en su actividad principal y hacer crecer sus negocios.
En este estudio de caso de factoraje, ABC Consulting Pty Ltd pudo tomar tres nuevos clientes durante este tiempo, ya que la financiación de las facturas resolvió su crisis de efectivo y les permitió centrarse más en su actividad principal.